Bajo las nuevas disposiciones de INA 203(b)(5)(E)(vii) agregadas por la Ley de Reforma e Integridad EB-5 de 2022 (RIA) a la Ley de Inmigración y Nacionalidad, debemos auditar cada centro regional designado al menos una vez cada cinco años. Esto incluirá una revisión de cualquier documentación que se le requiera mantener al centro regional y una revisión del flujo de capital de inversionistas inmigrantes en cualquier proyecto de inversión de capital. Las auditorías de los centros regionales mejoran la integridad del programa EB-5 al ayudarnos a verificar la información en las solicitudes de los centros regionales y las certificaciones anuales, así como las peticiones de los inversionistas asociados.

En cualquier momento durante una visita al sitio relacionada a una auditoría, si el representante del centro regional expresa que no está dispuesto a participar en la visita al sitio, cancelaremos la visita. Completaremos el informe de auditoría utilizando los datos disponibles e indicaremos que cancelamos la visita al sitio a solicitud del centro regional.

Si un centro regional decide no dar su consentimiento para una auditoría o intenta deliberadamente impedirla, cancelaremos la designación del centro regional. INA 203(b)(5)(E)(vii)(III). Podemos considerar que el incumplimiento de una visita al sitio significa no dar su consentimiento a una auditoría.

Excepto cuando un centro regional no da su consentimiento a una auditoría o intenta deliberadamente impedir una auditoría, generalmente no hay consecuencias adversas directas para una entidad asociada EB-5 o un peticionario únicamente por el resultado negativo de la auditoría. Sin embargo, podemos usar nuestros hallazgos para evaluar la elegibilidad continua de un centro regional para permanecer designado, así como el cumplimiento de las solicitudes, peticiones u otras presentaciones asociadas con los requisitos aplicables.

A partir del 23 de abril de 2024, normalmente utilizaremos las Normas de Auditoría Gubernamental Generalmente Aceptadas, también conocidas como el Libro Amarillo (“Yellow Book”), cuando auditemos los centros regionales EB-5.

El Libro Amarillo proporciona normas y guías para los auditores y las organizaciones de auditoría. Una auditoría bajo los estándares del Libro Amarillo nos ayudará a verificar la información que los centros regionales designados proporcionan en las solicitudes y peticiones asociadas, así como en las declaraciones anuales. También nos ayudará a evaluar el cumplimiento de un centro regional con las leyes aplicables con el fin de seguir siendo elegible para su designación. En general, el uso de las normas GAGAS no elimina la discreción del funcionario para considerar los resultados de la auditoría en relación con la toma de decisiones adjudicatarias, ni crea ningún derecho o beneficio sustantivo o procesal que sea legalmente exigible por cualquier parte contra Estados Unidos o sus agencias o funcionarios o cualquier otra persona.

Hemos creado una nueva página web de Auditorías de Centros Regionales EB-5 con información para los centros regionales sobre el proceso de auditoría, incluido el papel del equipo de auditoría, cómo prepararse para una auditoría, participar en una auditoría y más.